Можно ли списать кредиторскую задолженность и задолженность по подотчетным средствам на основании акта сверки взаимных расчетов?

Comments

• Добрый день.
  Предполагаю, что поставщик вообще не отразил в своем учете эти продажи в ваш адрес, равно как и оплату за них. Пожалуй удивлюсь, если ошибаюсь.
  У вас уже есть акт сверки взаиморасчетов? Эти партии товара в нем тоже отражены?
• Александра Кривошеева, добрый вечер!!! Да, Вы правы, поставщик не отразил в учете отгрузки на которые отказался давать закрывающие документы! Акта сверки от них тоже нет, отказываются вообще что либо давать!!! Открыли уже новое ИП!!!
• Увы, раз нет закрывающих документов (на эти расходы) и подотчетное лицо не возвратило деньги, значит придется признавать всю эту сумму доходом физического лица (вашего работника). Составлять соглашение о прощении долга и перечислять в бюджет НДФЛ, удержав налог из других доходов этого ФЛ (или пусть внесет сумму НДФЛ добровольно в кассу, или, если невозможно то и другое, подавать в ИФНС справку 2-НДФЛ с признаком "2"). Кроме того, прощенная сумма должна в полной мере облагаться и страховыми взносами.
• Доброе утро!!! С НДФЛ понятно, но с кредиторской задолженности при ликвидации еще и налог на прибыль придется заплатить! Но фактически то задолженности нет. Они предложили сделать за них акт сверки, вроде обещали подписать! Вот и закрался вопрос можно ли на основании акта сверки закрыть эти суммы. Заранее благодарна!
• Цитата: с кредиторской задолженности при ликвидации еще и налог на прибыль придется заплатить! Но фактически то задолженности нет.

  Да, это цена работы с недобросовестными поставщиками. Как только продавец отказывается выдать подтверждающий документ, вам нужно сразу понимать, что не сможете уже подтвердить этот расход. Зачем же снова и снова идти именно к этому поставщику?

  Цитата: Они предложили сделать за них акт сверки, вроде обещали подписать!

  Ну а как Вы себе это представляете? Чтобы отразить операцию в акте, нужно указать реквизиты первичного документа, которым она была своевременно оформлена. Если у поставщика продажа прошла через 62 счет (и тогда - да, сумма попадет в акт сверки с вами), то что мешает ему выдать вам дубликат накладной? А если ваш работник приобретал товар в магазине как обычное население и не добился выдачи ему накладной и кассового чека (либо товарного, если продавец на ЕНВД или ПСН), то что он в общем случае может предъявить продавцу в доказательство совершения у него покупки? У продавца в магазине эта сумма попала в общую выручку, без какой-либо идентификации покупателя.

  Цитата: Вот и закрался вопрос можно ли на основании акта сверки закрыть эти суммы.

  Я считаю, что без документов сам акт сверки создать не получится. Ну либо он будет настолько откровенно "нарисован", что совершенно бессмысленно надеяться на него при проверке.
• У нас все накладные от них есть, с подписями и печатью!!! Нет только подтверждающих оплату документов! приходно-кассовых ордеров, чеков и доверенности!!!
• Если отписывали товар по накладным именно на ЮЛ (не на ФЛ - розничного покупателя), тогда у продавца это действительно должен быть 62 счет и его нужно было закрывать оплатой. Но Вы же писали:

  Цитата: поставщик не отразил в учете отгрузки на которые отказался давать закрывающие документы! Акта сверки от них тоже нет, отказываются вообще что либо давать!

  Любая встречная проверка покажет, что созданный вами акт сверки - липа.
  Мне нечего тут Вам посоветовать, потому что когда кто-то целенаправленно нарушает закон, в рамках правового поля уже невозможно сделать так, чтобы "никому за это ничего не было". А противоправные действия на нашем форуме на обсуждаются в принципе. Смотрите правила форума.
• Спасибо за ответы!!! 😀Накладные на юридическое лицо выписаны!!! Нет документов подтверждающих оплату!!! Поставщик "укрывается" от налогов, но руководитель наш не хочет платить НДФЛ + налог на прибыль, если по факту задолженности нет!!! Это еще и ИП к тому же! Может кто сталкивался а?
• Если поставщик укрывается от уплаты налогов, значит налоги будет платить покупатель. Так построено налоговое законодательство; бюджет не должен пострадать от нерадивости первого, а также неразборчивости в выборе контрагентов второго. 
  О том, что директор не хочет платить НДФЛ, ему следовало помнить еще в момент покупки, когда не получил в руки платежный документ. Вот тогда уже следовало отказаться от приобретения и купить ту же самую вещь в другом месте и с нормальным комплектом документов.
  Собирайте доказательства, предъявляйте иск недобросовестному поставщику. Решать проблему нужно с тем, от кого в действительности зависит ее решение.
  Ну а поскольку Вы продолжаете настаивать на поиске вариантов ухода от уплаты налогов, тему эту я закрываю и настоятельно прошу Вас повторно этот вопрос (либо подобные ему) на нашем форуме не задавать.